AML, Compliance и MLRO – разбираемся в требованиях регулятора по праву МФЦА

В современном сложном регулятивном пространстве финансовые учреждения сталкиваются с вызовом борьбы с отмыванием денег и обеспечения общего соблюдения норм. Две ключевые роли в этом процессе — сотрудник по борьбе с отмыванием денег (MLRO) и сотрудник по соблюдению норм (Комплаенс офицер). Несмотря на то, что обе роли направлены на обеспечение соблюдения нормативных требований, они обладают отличительными особенностями и ответственностями. Целью данной статьи является предоставление конкретного обзора различий между сотрудниками по борьбе с отмыванием денег и сотрудниками по соблюдению норм, выделяя их уникальный вклад в обеспечение безопасности финансовой системы.

Глоссарий

В рамках данной статьи, представляется глоссарий, в котором представлены официальные определения терминов, используемых в тексте, чтобы обеспечить ясность и точность понимания содержания.

Anti-Money Laundering (AML)  — Борьба с отмыванием денег

Compliance Officer (CO) —  Сотрудник по соблюдению норм/ Комплаенс офицер

Countering the Financing of Terrorism (СFT) — Противодействие финансированию терроризма

Money Laundering Reporting Officer  (MLRO)- Сотрудник по отчетности о борьбе с отмыванием денег

Сотрудник по борьбе с отмыванием денег:

Сотрудник по отчетности о борьбе с отмыванием денег (MLRO) — это лицо, ответственное за реализацию и надзор за соблюдением компанией программы по борьбе с отмыванием денег (AML). Основная ответственность сотрудника по борьбе с отмыванием денег заключается в снижении рисков, связанных с отмыванием денег и незаконными финансовыми операциями.

Обязанности MLRO могут повлечь за собой серьезные правовые последствия, которые повлекут за собой гражданские и уголовные иски. Сотрудники по отчетности об отмывании денег несут значительную личную ответственность внутри своей фирмы: если будет установлено, что защита от отмывания денег была недостаточной, MLRO фирмы может быть оштрафован на значительные суммы и, в тяжелых случаях, приговорен к тюремному заключению.

MLRO — чрезвычайно важная должность в бизнесе, поэтому высшее руководство должно понимать и тщательно обдумывать эту роль.

Каковы обязанности MLRO?

1. Разработка политик и процедур по борьбе с отмыванием денег:

Сотрудник, отвечающий за борьбу с отмыванием денег, разрабатывает и реализует комплексные структуры, которые определяют политики и процедуры для предотвращения, выявления и сообщения о потенциальных операциях по отмыванию денег.  Важным аспектом его работы является разработка и контроль процедурных мер, направленных на надлежащий мониторинг рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма в организации.

1. Проведение оценки рисков:

Сотрудник, занимающийся борьбой с отмыванием денег, тщательно анализирует уровень риска, связанный с организацией, и проводит оценку уязвимостей, на основе которых разрабатывает соответствующие стратегии управления рисками AML. Он применяет разнообразные инструменты и методы, чтобы выявить клиентов, транзакции и географические местоположения с высоким риском. В рамках своих обязанностей он также оценивает и снижает риски, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма в контексте деятельности организации.

1. Мониторинг и отчетность:

Сотрудник, ответственный за борьбу с отмыванием денег, внимательно отслеживает транзакции клиентов с целью выявления подозрительных схем и признаков отмывания денег или финансирования терроризма. Он проводит детальные расследования обнаруженных активностей, собирает необходимые доказательства и составляет отчеты для представления регулирующим органам, таким как Агентство по финансовому мониторингу РК (АФМ). Важной частью его работы является поддержка и поддержание записей, связанных с борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма в организации. Это включает документальные подтверждения соблюдения, записи о клиентах и транзакциях, а также отчеты и записи о проведенном обучении. Кроме того, он систематически докладывает о прогрессе достижения результатов в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также информирует соответствующие органы о подозрительной финансовой деятельности. Параллельно с этим, он активно занимается проверкой клиентов, мониторингом транзакций и оперативным информированием о подозрительной активности.

1. Обеспечение соблюдения норм по борьбе с отмыванием денег:

Сотрудник, отвечающий за борьбу с отмыванием денег, всегда следит за изменениями в нормативных актах, законах и передовых практиках в области противодействия отмыванию денег. Он выявляет, расследует и устраняет случаи несоблюдения норм в организации. Также сотрудник активно внедряет контрольные меры и процедуры, чтобы обеспечить соблюдение организацией, проводит внутренние проверки и оказывает содействие при внешних проверках, связанных с борьбой с отмыванием денег. Более того, он собирает и распространяет информацию о требованиях по борьбе с отмыванием денег и финансированию терроризма внутри организации и активно содействует развитию культуры соблюдения норм. Он также оказывает поддержку высшему руководству в обеспечении соблюдения сотрудниками мер, направленных на предотвращение отмывания денег и финансирование терроризма.

Примечание:  В зависимости от размера компании и ее организационной структуры, функции по репортингу и сопровождению сделок в области AML/CFT могут включать в себя команду из Deputy MLRO и работников AML, которая работает под руководством MLRО.

Требования к кандидатам на позицию MLRO

Международный финансовый центр Астаны (МФЦА) предъявляет определенные требования к кандидатам на позицию MLRO:

Для данной роли требуется минимум двухлетний опыт работы в области предотвращения отмывания денег (AML) и противодействие финансированию терроризма (СFT). В случае отсутствия указанного опыта также может потребоваться наличие сертификата обучения по вопросам предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма (AML/FT).

Также требуется, чтобы сотрудник, занимающийся борьбой с отмыванием денег, был резидентом Казахстана, за исключением MLRO аудиторской компании. Эти требования помогают обеспечить квалифицированный и компетентный персонал, способный эффективно выполнять свои обязанности в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Офицер по соблюдению нормативных требований (Compliance Officer):

Обязанности офицера по соблюдению нормативных требований охватывают широкий спектр задач, связанных с соблюдением регулятивных норм в различных сферах деятельности организации. Они работают на предотвращение нарушений в компании.

Каковы обязанности Комплаенс офицера?

1. Установление политик и процедур соблюдения нормативных требований:

Офицеры по соблюдению нормативных требований разрабатывают комплексные рамки, которые охватывают различные регулятивные требования, важные для операций организации. Это включает вопросы конфиденциальности данных, защиты прав потребителей, противодействия коррупции, санкций и других. Они разрабатывают и контролируют системы соблюдения нормативных требований, всегда следя за изменениями в регулятивной сфере. Более того, Комплаенс офицеры разрабатывают, коммуницируют и внедряют политику соблюдения нормативных требований. Также, они разрабатывают и контролируют системы соблюдения нормативных требований.

1. Проведение оценки рисков соблюдения нормативных требований:

Комплаенс офицеры анализируют риски, связанные с соблюдением нормативных требований, и разрабатывают стратегии для их управления. Они ищут возможные проблемы, внедряют контрольные меры и постоянно следят за тем, насколько эффективно работает программа соблюдения нормативных требований. Они также обнаруживают, исследуют и исправляют неправильные действия внутри организации. Кроме того, они предоставляют консультации и оценивают регулятивные последствия новых стратегий бизнеса.

1. Обучение и развитие:

Офицеры по соблюдению нормативных требований осуществляют разработку и реализацию образовательных программ с целью обеспечить полное понимание и соблюдение регулятивных требований сотрудниками. Они предоставляют руководство, повышают информированность и способствуют формированию культуры соблюдения нормативных требований на всех уровнях организации. Кроме того, они планируют и проводят программы обучения, направленные на соблюдение нормативных требований, и осуществляют контроль за их исполнением.

1. Отчетность и коммуникация с регуляторами:

Офицеры по соблюдению нормативных требований выполняют ряд важных обязанностей, включающих подготовку и представление регулятивных отчетов, раскрытий и документов, которые необходимы для соответствия требованиям соответствующих органов. Они поддерживают открытую коммуникацию с регуляторами, отвечают на их запросы и предоставляют запрашиваемую информацию. Кроме того, они оказывают поддержку сотрудникам фирмы в соблюдении нормативных требований и помогают органу управления развивать культуру, основанную на соблюдении нормативных требований. Они аккуратно составляют и представляют отчеты о соблюдении, а также информируют регуляторов о любых нарушениях правил и регуляций.

Квалификация и опыт играют важную роль для офицера по соблюдению нормативных требований. В отношении знаний, требуется признанная профессиональная квалификация в области контроля соблюдения нормативных требований на уровне сертификата, либо наличие иной квалификации, которая соответствует данной роли и признана фирмой. Однако, существуют случаи, когда сертификат не требуется, и это определяется самой фирмой.

Что касается опыта, офицер по соблюдению нормативных требований должен обладать соответствующим опытом работы и занимать должность, соответствующую данной роли. Опыт является важным фактором при выборе и оценке кандидата на эту должность.

Разница между комплаенс-офицером и MLRO

В заключение, разница между комплаенс-офицером и MLRO выражается в следующих аспектах:

1. Обязанности и политики: MLRO специализируется исключительно на рисках, связанных с финансированием терроризма и отмыванием денег, в то время как комплаенс-офицер отвечает за широкий спектр политик и обязанностей в компании.
2. Требования к квалификации: для становления MLRO необходимо обладать не менее чем двухлетним опытом работы в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, а также иметь соответствующие сертификаты повышения квалификации. Кроме того, MLRO может быть только резидентом Казахстана. Комплаенс-офицеру требуется иметь признанную профессиональную квалификацию в области контроля соблюдения нормативных требований на уровне сертификата или другую квалификацию, которая соответствует данной роли и признана фирмой.
3. Ответственность: в случае совершения ошибок комплаенс-офицером, их последствия ограничиваются финансовым ущербом для компании и могут влечь за собой репутационные риски как для самого офицера, так и для организации в целом. В то же время, MLRO несет личную ответственность за разработку и внедрение процедур и политик, направленных на противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, а также за проведение соответствующего отчетности, и может быть подвержен возможным административным и уголовным последствиям в случае неправомерных действий.

Таким образом, комплаенс-офицер и MLRO различаются в области обязанностей, требований к квалификации и степени ответственности за ошибки.